المخاطر التجارية في التمويل بالمداينات في المصارف الإسلامية

محمود عبد الكريم أحمد إرشيد ـ قسم المصارف الإسلامية ـ جامعة النجاح الوطنية ـ فلسطين ـ

[email protected]  :Email

المستخّلص: تهدف هذه الدراسة إلى بيان المخاطر التجارية التي يتعرض لها البنك الإسلامي قبل إجرائه المداينات المشروعة، وذلك بنوعيها المداينات التجارية المشروعة المصحوبة بالمخاطر التجارية، حيث يحصل البنك على الربح في مقابل تكلفة التمويل بفرعيه (تكلفة الأجل والقيمة المضافة للسلعة)، وبين صيغ التمويل بالمداينات الصورية التي تخلو من المخاطر التجارية، من أجل الحصول على السلع المصرح بها في العقد، نتيجته عائد صافي خالي من المخاطر التجارية مقابل الزمن المجرد، واستخدم الباحث خليط من المنهج التحليلي والاستقرائي للوصول إلى أثر المخاطر التجارية على شرعية المداينات المشروعة، ومدى افتراقها عن المداينات الصورية، وأثره على ربحية البنك؛ والمنهج الاستقرائي لأثر المخاطر التجارية على صيغ المداينات، وقد اقتصر على المرابحة المصرفية والإجارة المنتهية بالتمليك، وتوصل إلى أن المصرف الإسلامي عند ممارسته للمداينات المشروعة الحقيقية فهو تاجر يجب أن يتحمل مخاطر التجارة، وما يحصل من ربح يحل له، أما عند اختلال إجراءات العمل فإنه لا يتحملها؛ بل يصبح ممول/ وسيط، وعند ذلك عائد ماله يتفق مع التمويل بالمداينات غير المشروعة لاتفاقهما في العلة وهي الزمن، وأن ضابطه: «لا يجوز الاسترباح من صيغ التمويل بالمداينات، إلا تلك المندمجة بعقود تبادل يكون فيها أحد العوضين المختلفين ثروة حقيقية، ويكون للطرفين مصلحة في امضائها مع انتفاء التأجيل»، وهذا الضابط الذي استنبطه أنس الزرقا للتفريق بين المداينات المشروعة وغير المشروعة، وما صاحبه من تعديلات طفيفة من العلماء، يصلح للتفريق بين المداينات الحقيقية المحملة بالمخاطر والصورية الخالية منها، كما توصلت الدراسة إلى أن شرعية الربح في المداينات التجارية المشروعة، عنه في المداينات الصورية فلا تحل، يضبطه تحمل المصرف للمخاطر التجارية الحقيقية.

الكلمات الدَّالة: عقود المداينات المشروعة الحقيقية، عقود المداينات الصورية، المرابحة المصرفية، المخاطر التجارية، الإجارة المنتهية بالتمليك.

العنوان

مجلة جامعة الشارقة للعلوم الشرعية والدراسات الإسلامية

الناشر

جامعة الشارقة- الشارقة

بلد الناشر

الإمارات العربية المتحدة

نوع المنشور

Both (Printed and Online)

المجلد

22

السنة

2025

الصفحات

34 - 433-465